墨西哥投资建厂的完全指南

十一月 12, 2020

墨西哥一直是FDI的热门地区,因为外商有充分的理由选择这里来增加他们的全球布局网点。自1999年起,已有超过13000家公司享受到了在墨西哥建厂的好处。

现在,越来越多的公司选择在墨西哥投资建厂。这些公司也吸引了与其生产供应链相关的合作伙伴,并加强了墨西哥主要产业的现有的可操作性的基础设施建设。此外,越来越多的大型企业认识到区域化经济的优势,将工厂集中设在最大市场附近的低成本中心区域。这些有利因素大大增加了墨西哥的吸引力。 

无数企业的实践结果证明,制造商们能够在墨西哥更快速、更直接进入“等待开业”状态。如果您的公司正在考虑在墨西哥投资建厂,这篇文章将为您提供关于投资项目尽职调查所需了解的全部信息。 

在墨西哥建厂的优势

Roca Fuerte Industrial Park in Mexico where aerospace companies go to experience the benefits of manufacturing in Mexico

对于想要在墨西哥扩展制造业版图的外商来说,这里有许多得天独厚的好处。以下是在墨西哥建厂的一些主要优势: 

1.政府的激励措施

墨西哥联邦政府一直大力支持外商在墨西哥建厂。2018年,墨西哥的制造业收入占GDP的17%。政府推出的其中一种主要的激励措施形式,就是IMMEX项目下的关税减免措施。通过该项目,制造商如在规定的时间内出口货物,则可以在不支付关税和16%的增值税的情况下“临时”进口生产原材料和生产设备。

企业可以在IMMEX项目下注册,取得增值税(IVA)认证,以大幅降低成本。其中最高效的方式就是墨西哥的边境加工厂(maquiladora)项目。制造商可以通过已在IMMEX项目下注册的Shelter服务商的法律框架下开展商业活动。通过这种方式,制造商可以简化繁琐的监管流程,降低税务负担。在某些情况下,还可以在短短30天之内开启新公司的运营。 

 

2.接轨国际市场

由于两国接壤,美国是墨西哥最大的贸易伙伴,这一点并不令人感到惊讶。墨西哥的出口商品中,销往美国的比例高达76.5%。考虑到极具性价比的运输费用,如果企业的目标市场是美国,很可能会选择在墨西哥建厂做生意。 我们来做一个比较:将一个40英尺的集装箱在一周时间内从墨西哥运往美国,其花费约为1800美元;若从中国运往美国,则需3-5周,而花费约为4300美元(运费会根据市场供需关系的变化而上下波动较大,本文数据仅供参考)。墨西哥有多个深水港口,能够到达大西洋和太平洋;且有铁路、国际机场和直达加拿大的USMCA(原NAFTA)高速公路。发达的交通网络让北美自由贸易成为可能。  

除了能够直接与美国开展自由贸易,对全球各地的投资者来说,墨西哥都是一个“靠谱”的选择。2018年,墨西哥出口了价值4509亿美元的产品。墨西哥所拥有的自由贸易协定(FTA)数量高于全球任何一个国家,且遍布欧洲、南美和非洲,且与全球50多个国家建立了贸易伙伴关系。这些协定降低了关税和进口配额等贸易壁垒,并通过商品和服务的互换与其它国家构建了强有力的合作关系。 

此外,在许多行业中,在多个区域市场中分别建立了贸易中心并将产业区域化的趋势逐步扩大。由于美国关税和新冠病毒疫情等因素,全球各地的制造商与中国的贸易都受到了影响。制造商们都意识到,比起将制造业务集中在某单一地点,分散的制造业务会更加灵活,且风险更低。 

3.熟练劳动力的成本 

墨西哥熟练劳动力的成本低廉,是制造商选择在此建厂的主要原因之一。根据各地生活成本的不同,墨西哥普通制造工人的时薪从2.4美元至3.04美元不等,而美国工人的时薪则为16.07美元至25.98美元不等。虽然USMCA出台了相关规定,要求雇主提高工人的工资,但专家预测,工人工资将在几十年间分步提高至规定的水平。专家也同样预测,增加工资最终会帮助墨西哥的雇主留住更多技能纯熟的员工,并提高整体的制造生产效率。

找到训练有素的工人去完成复杂的生产任务,要比降低成本更重要。这一点在产业集群处尤其如此。制造业在国民经济中的地位至关重要,所以墨西哥有许多针对制造商的培训项目。其中的很多组合项目都可以提供实际操作的技术培训。 

墨西哥的主要制造业

Medical Device Manufacturing Employees in Mexico

制造型企业在墨西哥经营并获得相应收益并不是一件难事儿,某些行业的制造商会从更为集中的供应链中获得更为巨大的利益。产业集群可以帮助企业提高供应链的效率,并获得更加强大的培训资源,帮助当地的劳动力能长期从事相关工作。具体而言,已有五个行业吸引了配套制造商将强大的供应链集中到了墨西哥境内。

1.航空航天制造业

航空航天制造业在墨西哥的外商直接投资中占比近一半。克雷塔罗州、索诺拉州、奇瓦瓦州、新莱昂州和下加利福尼亚州的产业集群中,有大约300家航空航天制造业公司在开展经营。其中包括原始设备制造商和1级、2级和3级供应商。克雷塔罗州拥有最大的航空航天产业集群,并得到与庞巴迪(Bombardier)公司有伙伴关系的大学的支持。

2.汽车制造业

墨西哥的汽车制造业有长达一个世纪的历史,是世界第四大汽车零部件出口国。美国进口的整车中,来自墨西哥的占比最高。所以,汽车制造业是墨西哥最重要的产业之一。在墨西哥开展业务的OEM已有10家,它们一直与各级供应商网络进行合作,以提高生产力和出口能力。墨西哥的汽车制造商遍布国内各地,但主要集中在科阿韦拉州、圣路易斯波托西州、下加利福尼亚州、索诺拉州、新莱昂州、克雷塔罗州、哈利斯科州和瓜纳华托州。 Automotive manufacturing companies in Mexico have established a presence in every corner of the country, but are primarily clustered around Coahuila, San Luis Potosí, Baja California, Sonora, Nuevo León, Queretaro, Jalisco, and Guanajuato. 

3.医疗器械制造业

制造医疗器械的过程非常复杂。由于对精密度的要求很高,且一些器械的尺寸过小,所以有些工序通常需要手工制造。医疗器械流水线由许多部分组成,且需要技术纯熟的工人,而在墨西哥很容易找到此类人才。总的来说,在墨西哥从事医疗器械制造的相关企业有近650家,出口总额约80亿美元。绝大部分产品都出口至美国,占全部的92%,其余部分出口至德国、意大利、西班牙、荷兰和日本。最大的医疗器械产业集群位于下加利福尼亚州,有67家公司。奇瓦瓦州、科阿韦拉州、新莱昂州、哈利斯科州、索诺拉州和塔毛利帕斯州紧随其后。 

4.电子制造业

墨西哥的电子制造业为国内的许多其它类别的制造业提供配套服务。总体来说,墨西哥西部擅长从事航空航天、高科技产品、信息科技以及电子制造业的部件装配业务。这些州包括:下加利福尼亚州、索诺拉州、奇瓦瓦州、哈利斯科州和阿瓜斯卡连特斯州。相较而言,墨西哥东部则擅长制造电脑、家电和日常消费品。这些制造业务主要集中在科阿韦拉州、墨西哥城、新莱昂州、克雷塔罗州和塔毛利帕斯州。墨西哥的东西部均擅长生产汽车和电信的零部件。 

5.家电和家具制造业

墨西哥是世界上第五大家电出口国,也是世界上重要的家具和日用品制造国。许多公司都倾向于靠近相关的产业集群,以共享同类别的劳动力和供应商网络。克雷塔罗州、特卡特、瓜达拉哈拉市、蒙特雷和萨尔蒂约对家电和家具制造商尤其具有吸引力。 

在墨西哥建厂的步骤

Looking a project plan to set up a maquiladora in Mexico

对于那些想利用墨西哥作为制造业中心优势的企业,有几种进入墨西哥市场的方式可以选择。无论采用何种方式,企业都需要决定其在经营的各个方面所需的控制权问题,以及获取“因地制宜”解决方案的选址问题。其中,前者与企业的经营模式有关。

步骤1:您想如何在墨西哥生产制造您的产品?

 

第一步就是企业需要确定适合自己的经营模式。经营模式有许多种,每种的管控程度和责任都不同。 

独立公司运营模式

若要建立独立的工厂,企业则需在墨西哥注册新的法律实体,独自应对相关监管法规的要求,并需承担全部收入税和消费税的义务。此种模式下,企业对于墨西哥的业务拥有绝对的控制权。不过,有些企业会选择在成立初期将某些事务外包给当地的咨询公司。 

Shelter模式

Shelter模式始于20世纪80年代,它可以帮助外国企业降低在墨西哥建厂的风险,并帮助他们加速进入当地市场。“Shelter”一词意味着帮助跨国制造型企业解决有关贸易、劳工及税法等问题。在这种模式下,投资商对生产相关的活动和资产具有绝对话语权,但所有行政上和非生产过程中的事务由经IMMEX注册的Shelter服务商来完成。Shelter服务提供商将作为法律实体,负责保证企业的合法合规性,并代表企业与当地供应商进行交易。

Shelter服务商的服务水平参差不齐,所以企业需要擦亮眼睛仔细甄别,然后才能选择出适合自己的服务商。根据公司实力与服务水平,Shelter公司大致可分为六个层级。 

  1. 1,全方位服务的Shelter公司:提供整套的服务,包括建厂启动、厂房出租、以及后续的会计和人力资源等长期的服务。
  2. 2,全套shelter服务:从最开始久可以提供企业所需的行政类的管理服务,但由于他们没有工业地产业务,所以不提供厂房出租的服务。 
  3. 3,针对初创公司的Shelter公司:帮助企业建立工厂,但随后将日常运营交给企业内部的支持团队。 
  4. 4,提供Shelter服务的合同制造商:根据需要为企业提供相应的服务,包括分包工人服务。 
  5. 5,提供Shelter服务的地产公司:专注于工业地产的租赁和销售。有些也会提供某种程度上的管理类的服务。 
  6. 6,订制型服务的Shelter服务提供商:允许制造商根据其特殊需求选择不同种类的服务。 

合同加工模式

墨西哥的合同加工模式与其它国家的相似。与独立公司经营的模式不同,墨西哥的合同加工企业拥有大部分的生产资产,负责管控日常的生产活动,并会针对货物的生产对外国公司收取一笔费用。国外企业只负责监督,并没有管控生产活动的实权。与生产相关的工作由合同承包商完成。 

并购模式

这种模式更加少见,但是也有一些公司选择通过并购一家墨西哥制造商的方式进入市场。被收购公司的制造业务已经符合墨西哥的法规和监管要求,国外公司会直接从中受益。并购模式可以缩短开展业务所需的时间,但在整合管理合作伙伴方面会面临一定风险。

合资模式

合资企业是一种合作方式,每个参与的公司以各自独特的专长或优势为了达到一个共同的目标走到一起。外国公司提供客户资源;墨西哥制造商提供必要的硬件和技术,最终实现某种产品的生产和销售。这种模式,合作的各方都能从中受益。

步骤2:如何选择建厂的地址?

对于很多墨西哥制造商来说,接近产业集群的地点是不错的选择。如果公司想要快速开启生产业务,进入一个制造社区会让您受益良多。这种制造社区所能提供的服务远比普通的工业园提供的要多得多。一般来讲,制造社区能够将可租赁的A级工业园与IMMEX下的Shelter服务结合起来。提供的服务包括完备的法律框架体系和现场支持,例如人力资源管理、工资、进出口、会计和采购等等。索诺拉州的Bella Vista和萨尔蒂约的Zapa等制造业团体能够充分保证公用设施的可用性、提供新员工培训等,甚至还可以提供优质的娱乐福利设施来吸引潜在员工的加入。 

如需更加个性化的解决方案,制造商可以选择自建厂房。在这种情况下,以下几个选址因素就非常重要了。

  • 交通的便捷性。考虑离主要公路、陆地入境口岸、机场、海港和铁路岔道距离较近的地点。56%的墨西哥的边境加工厂(maquiladoras)位于美墨边境的六个州,原因之一就是由此前往美国非常方便。  
  • 水电燃气的可用性及费用。总体来说,墨西哥的水电燃气费用与美国持平。但是,不是所有工业地区都完全配备了天然气。虽然为缓解需求,天然气管道正在铺建,但制造商仍愿意选择已经接通天然气的地区,以避免天然气供应中断的风险。 
  • 招聘员工的能力。不同地区的员工成本各不相同。当区域制造中心的竞争较大时,企业要为员工提供更高的薪资。但是,在农村地区建厂会导致员工在交通或食品上负担更多花费。雇主也要在直接聘请技艺精湛的员工和花时间进行内部培训之间权衡。 

墨西哥境内主要的制造业地点

Map of main manufacturing locations in Mexico: Tijuana, Monterrey, Saltillo, Queretaro, Guanajuato, Hermosillo, Guaymas, and Empalme

墨西哥的每一个地区都具有其独特优势,所以在考虑选址时,您很有必要将您所需的条件按优先等级进行排序。比如,您是否会优先考虑快速进入美国市场?或者,您可能更愿意去工资较低的南部建厂?有没有哪个供应商的类型更接近您看重的方面?亦或是您仅仅想要充足的厂房面积去自行启动属于你们自己的工厂呢?以下是几个墨西哥最热门儿的制造业地点: 

  • 蒂华纳是墨西哥出口量最大的制造业基地。它靠近美国的边境,因此吸引了各种产业的制造商。所以,这个城市也是墨西哥人口最多的城市之一,且其中26%的人都从事制造业相关工作。与美国距离更近的代价是工人工资和厂房的成本都更加高昂。
  • 其它的制造商可能会选择距离美国稍远的蒙特雷。蒙特雷是墨西哥第三大城市,也是墨西哥北部的商业、工业、教育和交通枢纽。2017年,蒙特雷的制造业出口额占了新莱昂州出口额的60%。蒙特雷是钢材的生产中心,它吸引了航空航天、汽车、电子、医疗器械等各个行业的制造商到此建厂。
  • 许多汽车生产商也会直接越过蒙特雷,选择附近的萨尔蒂约建厂。萨尔蒂约是科阿韦拉州的工业中心。克莱斯勒(Chrysler)和通用(GM)汽车公司于20世纪50年代就已经在此建厂,随后培训机构和研发中心等基础设施开始蓬勃发展。
  • 同时,空中客车公司(Airbus)、庞巴迪公司(Bombardier)、赛峰集团(Safran)等航空航天公司都在克雷塔罗州大力发展自己的业务。由这座城市的制造中心前往美墨边境仅需9小时,当地劳动力的价格较其它地区也有一定的优势。
  • 瓜纳华托州位于墨西哥城的北部,处于El Bajio工业区,它已经成为墨西哥制造业发展最快的州。经济产量位居全国第六,且增长迅速。其中,发达的汽车制造业为此做出了巨大贡献。
  • 同时,您也可考虑埃莫西约、瓜伊马斯和恩帕尔梅。索诺拉州制造业城市的网络发达,航空航天、汽车、电子、光学、医疗器械、金属等产业的制造商都能够在此获得稳定且拥有价格优势的劳动力。这些城市周围有深水港湾、国际机场和直通美国的高速公路。

步骤3:在墨西哥建厂的成本是多少?

Team determining what it would cost them to manufacture in Mexico

在墨西哥建厂,想要省钱,唯一的方法就是全面地对初投资和运营的成本进行分析与估算。分析中需要着重关注的因素包括: 

  • 租金: 每月每平方英尺、三净值的平均租金价格从蒙特雷的平均0.42美元到蒂华纳的平均0.48美元不等。根据地区和厂房条件的不同,价格会有浮动。  
  • 水电费: 电费平均约为0.110美元每度。在某些电费较低的地区,对空调或湿度控制的要求会产生额外成本,这有可能会抵消掉电费的差异。天然气的费用根据地区和每月使用量的不同,从每立方米0.037美元至每立方米0.0956立方米不等。水费和污水处理费通常为每加仑0.007美元。  
  • 工资: 工人工资根据所需工人的技术熟练程度的不同上下浮动。平均来看,墨西哥非熟练劳动者直接上岗的时薪约为2.40美元。受训若干年的数控机床机械师等技术要求更高的劳动力,时薪约6.02美元。对于物料计划员等间接型劳工岗位来说,特定技能的平均时薪可能接近13.51美元。当然,这些平均工资是基于比较广泛的墨西哥的工资情况得出的,可以为您在考虑将来潜在的成本节约方面提供一些参考。  
  • 物流: 除了最基本的运输费,企业还需计算海关费用。该费用将根据运输的目的地和发货频率的不同会有所变化。
  • 监管费用: 企业注册公司、满足注册要求、办理经营许可证均会产生初始费用。有些费用可以通过Shelter服务来规避。  
  • 可比成本: 精准的成本分析可算出相似产业或地区的平均经营成本。您可以根据此数据来分析自身的运营成本,从而降低不必要的费用。  

步骤4:如何在墨西哥建厂?

在Shelter服务提供商的帮助之下,打算在墨西哥建厂的企业最快仅需30天即可投产。任何想要尽快进入市场的企业都必须事先充分计划才能迅速投入经营。在准备期间,需要考虑的重要事项包括:

  • 确认在出口您的产品的同时,是否需要在墨西哥境内售卖。将产品全部出口的企业不需要在墨西哥单独注册法律实体。但如果企业计划向墨西哥境内的公司销售货物和服务并开具发票,则必须有墨西哥的法律实体。
  • 确定适合的公司架构。企业需认真探讨所选定的这一类Shelter服务商是否能更好地管控运营成本;或评估股份制还是有限责任制,哪一种公司类别更能让企业从中受益。 
  • 确定监管要求。在Shelter服务提供商下运营的公司可以减轻监管负担,其中包括缩短在IMMEX注册,以及从社保局(IMSS)、海关(ADUANA)和环境健康与安全部门(SEMARNAT)等处获得公司备案或经营许可证的时间。
  • 在租赁、购买和新建工厂中做出选择。在墨西哥,A级厂房的数量充足。此类厂房一般位于连接紧密的产业集群当中,且能快速适应制造商独特的需求。 
  • 确定人员需求以及对培训事项的需求。在墨西哥,能够提供优质职业培训的大学和企业支持的培训中心将对您的业务的长期发展产生举足轻重的影响。 
  • 对当地供应商进行评估。了解当地供应商在提供优质零部件方面的能力,这可能会帮助您大幅削减成本。
  • 与授权的报关行合作。只有经由墨西哥批准的报关行才能够在海关为您的商品清关。

您准备好在墨西哥建厂了吗?

在成本低廉的环境下建厂是降低经营成本的上佳选择。然而,要想充分享受到这种价格优势,需要提前细致的谋划。另外,进入市场的速度也在很大程度上决定了所节约的成本数额。更快投入制造业务的公司能够更早得到投资回报。这是墨西哥提供给制造商的另一个重要优势。与经验丰富的专业顾问合作,选择Shelter服务模式,将成为公司获得丰厚收益的关键因素。

若您想为贵公司在墨西哥建厂找到适合的途径,请联系Tetakawi吧

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