墨西哥一直是FDI的热门地区,因为外商有充分的理由选择这里来增加他们的全球布局网点。自1999年起,已有超过13000家公司享受到了在墨西哥建厂的好处。
现在,越来越多的公司选择在墨西哥投资建厂。这些公司也吸引了与其生产供应链相关的合作伙伴,并加强了墨西哥主要产业的现有的可操作性的基础设施建设。此外,越来越多的大型企业认识到区域化经济的优势,将工厂集中设在最大市场附近的低成本中心区域。这些有利因素大大增加了墨西哥的吸引力。
无数企业的实践结果证明,制造商们能够在墨西哥更快速、更直接进入“等待开业”状态。如果您的公司正在考虑在墨西哥投资建厂,这篇文章将为您提供关于投资项目尽职调查所需了解的全部信息。
对于想要在墨西哥扩展制造业版图的外商来说,这里有许多得天独厚的好处。以下是在墨西哥建厂的一些主要优势:
墨西哥联邦政府一直大力支持外商在墨西哥建厂。2018年,墨西哥的制造业收入占GDP的17%。政府推出的其中一种主要的激励措施形式,就是IMMEX项目下的关税减免措施。通过该项目,制造商如在规定的时间内出口货物,则可以在不支付关税和16%的增值税的情况下“临时”进口生产原材料和生产设备。
企业可以在IMMEX项目下注册,取得增值税(IVA)认证,以大幅降低成本。其中最高效的方式就是墨西哥的边境加工厂(maquiladora)项目。制造商可以通过已在IMMEX项目下注册的Shelter服务商的法律框架下开展商业活动。通过这种方式,制造商可以简化繁琐的监管流程,降低税务负担。在某些情况下,还可以在短短30天之内开启新公司的运营。
由于两国接壤,美国是墨西哥最大的贸易伙伴,这一点并不令人感到惊讶。墨西哥的出口商品中,销往美国的比例高达76.5%。考虑到极具性价比的运输费用,如果企业的目标市场是美国,很可能会选择在墨西哥建厂做生意。 我们来做一个比较:将一个40英尺的集装箱在一周时间内从墨西哥运往美国,其花费约为1800美元;若从中国运往美国,则需3-5周,而花费约为4300美元(运费会根据市场供需关系的变化而上下波动较大,本文数据仅供参考)。墨西哥有多个深水港口,能够到达大西洋和太平洋;且有铁路、国际机场和直达加拿大的USMCA(原NAFTA)高速公路。发达的交通网络让北美自由贸易成为可能。
除了能够直接与美国开展自由贸易,对全球各地的投资者来说,墨西哥都是一个“靠谱”的选择。2018年,墨西哥出口了价值4509亿美元的产品。墨西哥所拥有的自由贸易协定(FTA)数量高于全球任何一个国家,且遍布欧洲、南美和非洲,且与全球50多个国家建立了贸易伙伴关系。这些协定降低了关税和进口配额等贸易壁垒,并通过商品和服务的互换与其它国家构建了强有力的合作关系。
此外,在许多行业中,在多个区域市场中分别建立了贸易中心并将产业区域化的趋势逐步扩大。由于美国关税和新冠病毒疫情等因素,全球各地的制造商与中国的贸易都受到了影响。制造商们都意识到,比起将制造业务集中在某单一地点,分散的制造业务会更加灵活,且风险更低。
墨西哥熟练劳动力的成本低廉,是制造商选择在此建厂的主要原因之一。根据各地生活成本的不同,墨西哥普通制造工人的时薪从2.4美元至3.04美元不等,而美国工人的时薪则为16.07美元至25.98美元不等。虽然USMCA出台了相关规定,要求雇主提高工人的工资,但专家预测,工人工资将在几十年间分步提高至规定的水平。专家也同样预测,增加工资最终会帮助墨西哥的雇主留住更多技能纯熟的员工,并提高整体的制造生产效率。
找到训练有素的工人去完成复杂的生产任务,要比降低成本更重要。这一点在产业集群处尤其如此。制造业在国民经济中的地位至关重要,所以墨西哥有许多针对制造商的培训项目。其中的很多组合项目都可以提供实际操作的技术培训。
制造型企业在墨西哥经营并获得相应收益并不是一件难事儿,某些行业的制造商会从更为集中的供应链中获得更为巨大的利益。产业集群可以帮助企业提高供应链的效率,并获得更加强大的培训资源,帮助当地的劳动力能长期从事相关工作。具体而言,已有五个行业吸引了配套制造商将强大的供应链集中到了墨西哥境内。
航空航天制造业在墨西哥的外商直接投资中占比近一半。克雷塔罗州、索诺拉州、奇瓦瓦州、新莱昂州和下加利福尼亚州的产业集群中,有大约300家航空航天制造业公司在开展经营。其中包括原始设备制造商和1级、2级和3级供应商。克雷塔罗州拥有最大的航空航天产业集群,并得到与庞巴迪(Bombardier)公司有伙伴关系的大学的支持。
墨西哥的汽车制造业有长达一个世纪的历史,是世界第四大汽车零部件出口国。美国进口的整车中,来自墨西哥的占比最高。所以,汽车制造业是墨西哥最重要的产业之一。在墨西哥开展业务的OEM已有10家,它们一直与各级供应商网络进行合作,以提高生产力和出口能力。墨西哥的汽车制造商遍布国内各地,但主要集中在科阿韦拉州、圣路易斯波托西州、下加利福尼亚州、索诺拉州、新莱昂州、克雷塔罗州、哈利斯科州和瓜纳华托州。 Automotive manufacturing companies in Mexico have established a presence in every corner of the country, but are primarily clustered around Coahuila, San Luis Potosí, Baja California, Sonora, Nuevo León, Queretaro, Jalisco, and Guanajuato.
制造医疗器械的过程非常复杂。由于对精密度的要求很高,且一些器械的尺寸过小,所以有些工序通常需要手工制造。医疗器械流水线由许多部分组成,且需要技术纯熟的工人,而在墨西哥很容易找到此类人才。总的来说,在墨西哥从事医疗器械制造的相关企业有近650家,出口总额约80亿美元。绝大部分产品都出口至美国,占全部的92%,其余部分出口至德国、意大利、西班牙、荷兰和日本。最大的医疗器械产业集群位于下加利福尼亚州,有67家公司。奇瓦瓦州、科阿韦拉州、新莱昂州、哈利斯科州、索诺拉州和塔毛利帕斯州紧随其后。
墨西哥的电子制造业为国内的许多其它类别的制造业提供配套服务。总体来说,墨西哥西部擅长从事航空航天、高科技产品、信息科技以及电子制造业的部件装配业务。这些州包括:下加利福尼亚州、索诺拉州、奇瓦瓦州、哈利斯科州和阿瓜斯卡连特斯州。相较而言,墨西哥东部则擅长制造电脑、家电和日常消费品。这些制造业务主要集中在科阿韦拉州、墨西哥城、新莱昂州、克雷塔罗州和塔毛利帕斯州。墨西哥的东西部均擅长生产汽车和电信的零部件。
墨西哥是世界上第五大家电出口国,也是世界上重要的家具和日用品制造国。许多公司都倾向于靠近相关的产业集群,以共享同类别的劳动力和供应商网络。克雷塔罗州、特卡特、瓜达拉哈拉市、蒙特雷和萨尔蒂约对家电和家具制造商尤其具有吸引力。
对于那些想利用墨西哥作为制造业中心优势的企业,有几种进入墨西哥市场的方式可以选择。无论采用何种方式,企业都需要决定其在经营的各个方面所需的控制权问题,以及获取“因地制宜”解决方案的选址问题。其中,前者与企业的经营模式有关。
第一步就是企业需要确定适合自己的经营模式。经营模式有许多种,每种的管控程度和责任都不同。
若要建立独立的工厂,企业则需在墨西哥注册新的法律实体,独自应对相关监管法规的要求,并需承担全部收入税和消费税的义务。此种模式下,企业对于墨西哥的业务拥有绝对的控制权。不过,有些企业会选择在成立初期将某些事务外包给当地的咨询公司。
Shelter模式始于20世纪80年代,它可以帮助外国企业降低在墨西哥建厂的风险,并帮助他们加速进入当地市场。“Shelter”一词意味着帮助跨国制造型企业解决有关贸易、劳工及税法等问题。在这种模式下,投资商对生产相关的活动和资产具有绝对话语权,但所有行政上和非生产过程中的事务由经IMMEX注册的Shelter服务商来完成。Shelter服务提供商将作为法律实体,负责保证企业的合法合规性,并代表企业与当地供应商进行交易。
Shelter服务商的服务水平参差不齐,所以企业需要擦亮眼睛仔细甄别,然后才能选择出适合自己的服务商。根据公司实力与服务水平,Shelter公司大致可分为六个层级。
墨西哥的合同加工模式与其它国家的相似。与独立公司经营的模式不同,墨西哥的合同加工企业拥有大部分的生产资产,负责管控日常的生产活动,并会针对货物的生产对外国公司收取一笔费用。国外企业只负责监督,并没有管控生产活动的实权。与生产相关的工作由合同承包商完成。
这种模式更加少见,但是也有一些公司选择通过并购一家墨西哥制造商的方式进入市场。被收购公司的制造业务已经符合墨西哥的法规和监管要求,国外公司会直接从中受益。并购模式可以缩短开展业务所需的时间,但在整合管理合作伙伴方面会面临一定风险。
合资企业是一种合作方式,每个参与的公司以各自独特的专长或优势为了达到一个共同的目标走到一起。外国公司提供客户资源;墨西哥制造商提供必要的硬件和技术,最终实现某种产品的生产和销售。这种模式,合作的各方都能从中受益。
对于很多墨西哥制造商来说,接近产业集群的地点是不错的选择。如果公司想要快速开启生产业务,进入一个制造社区会让您受益良多。这种制造社区所能提供的服务远比普通的工业园提供的要多得多。一般来讲,制造社区能够将可租赁的A级工业园与IMMEX下的Shelter服务结合起来。提供的服务包括完备的法律框架体系和现场支持,例如人力资源管理、工资、进出口、会计和采购等等。索诺拉州的Bella Vista和萨尔蒂约的Zapa等制造业团体能够充分保证公用设施的可用性、提供新员工培训等,甚至还可以提供优质的娱乐福利设施来吸引潜在员工的加入。
如需更加个性化的解决方案,制造商可以选择自建厂房。在这种情况下,以下几个选址因素就非常重要了。
墨西哥的每一个地区都具有其独特优势,所以在考虑选址时,您很有必要将您所需的条件按优先等级进行排序。比如,您是否会优先考虑快速进入美国市场?或者,您可能更愿意去工资较低的南部建厂?有没有哪个供应商的类型更接近您看重的方面?亦或是您仅仅想要充足的厂房面积去自行启动属于你们自己的工厂呢?以下是几个墨西哥最热门儿的制造业地点:
在墨西哥建厂,想要省钱,唯一的方法就是全面地对初投资和运营的成本进行分析与估算。分析中需要着重关注的因素包括:
在Shelter服务提供商的帮助之下,打算在墨西哥建厂的企业最快仅需30天即可投产。任何想要尽快进入市场的企业都必须事先充分计划才能迅速投入经营。在准备期间,需要考虑的重要事项包括:
在成本低廉的环境下建厂是降低经营成本的上佳选择。然而,要想充分享受到这种价格优势,需要提前细致的谋划。另外,进入市场的速度也在很大程度上决定了所节约的成本数额。更快投入制造业务的公司能够更早得到投资回报。这是墨西哥提供给制造商的另一个重要优势。与经验丰富的专业顾问合作,选择Shelter服务模式,将成为公司获得丰厚收益的关键因素。
若您想为贵公司在墨西哥建厂找到适合的途径,请联系Tetakawi吧.
Below this text, you will find a recording of our webinar, "Should you manufacture in Mexico?".